Spis treści

Filtruj asortyment wg. dostawcy

W konfiguracji systemu możliwe jest zdefiniowanie aby podczas wystawiania dokumentów, wyświetlana była wyłącznie lista asortymentu dostarczanego przez danego kontrahenta.

Funkcjonalność dotyczy dokumentów:

Lista asortymentu dostarczanego przez danego kontrahenta dostępna jest z poziomu:

Włącznie omawianej funkcji sprawia że podczas wystawiania wymienionych dokumentów pojawia się dodatkowa, domyślnie zaznaczona opcja Pokazuj tylko asortyment dostawcy. W razie potrzeby opcję można odznaczyć, co spowoduje wyświetlenie pełnej listy asortymentu.

Precyzja cen zakupu/sprzedaży

W konfiguracji systemu możliwe jest zdefiniowanie precyzji z jaką ma system pracować w obszarze cen zakupu i sprzedaży asortymentu. Domyślnie system działa z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku.

W celu zmiany ustawień:

  1. W bocznym menu wybierz System
  2. wybierz Konfiguracja
  3. wybierz Wybierz ustawienia globalne
Precyzja cen zakupu/sprzedaży może zawierać się w przedziale od 2 do 6

Precyzja cen zakupu

Zakup asortymentu w niskiej cenie jednostkowej spowoduje zaokrąglenie ceny jednostkowej co wpływa również na ostateczną wartość asortymentu. Po zwiększeniu precyzji cen zakupu możliwe jest przyjecie asortymentu w cenie jednostkowej zgodnie ze zdefiniowaną precyzją. Ponieważ polskie przepisy określają że ceny na dokumentach mają być zaokrąglone do dwóch miejsc po przecinku to po obliczeniu wartości dostarczonego asortymentu następuje zaokrąglenie.

Przykład:

Ilość Cena zakup
(przed zaokrągleniem) 		Cena zakupu
(po zaokrągleniu) 		Wartość
precyzja cen zakupu = 2 2 szt 0,0440 0,04 0,08
precyzja cen zakupu = 4 2 szt 0,0440 0,0440 0,09

Podobne zaokrąglenia mogą wystąpić w przypadku zakupu z zastosowanie pomocniczych jednostek miary

Przykład:

Ilość
(Ilość w pomocniczej j.m.) 		Cena zakup
(Cena bazowa) 		Wartość
precyzja cen zakupu = 2 1 op
(100 szt) 		0,04 PLN/op
(0,00 PLN/szt) 		0,00
precyzja cen zakupu = 4 1 op
(100 szt) 		0,0400 PLN/op
(0,0004 PLN/szt) 		0,04

Precyzja cen sprzedaży

W przypadku ceny sprzedaży jest nieco inaczej, już generując dokument należy wprowadzić cenę jednostkową z precyzja do dwóch miejsc po przecinku (niezależnie od precyzji cen zdefiniowanej w konfiguracji).

W przypadku produkcji asortymentu o niskiej cenie jednostkowej uniemożliwiającej poprawne wystawienie dokumentu sprzedaży można posłużyć się pomocniczą jednostką miary. Dla asortymentu można zdefiniować pomocniczą jednostkę miary np opakowanie 100 szt, a robiąc wydanie w tej jednostce podajemy cenę za opakowanie

precyzja cen zakupu = 2 Ilość Cena netto
(przed zaokrągleniem) 		Cena netto
(po zaokrągleniu) 		Wartość
podstawowa jednostka miary 100 szt 0,0110 0,01 1,00
pomocnicza jednostka miary 1 op 1,10 1,10 1,10

Precyzja cen zakupu

W konfiguracji systemu możliwe jest zdefiniowanie precyzji z jaką ma system pracować w obszarze cen zakupu i sprzedaży asortymentu. Domyślnie system działa z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku.

W celu zmiany ustawień:

  1. W bocznym menu wybierz System
  2. wybierz Konfiguracja
  3. wybierz Wybierz ustawienia globalne
Precyzja cen zakupu/sprzedaży może zawierać się w przedziale od 2 do 6

Zakup asortymentu w niskiej cenie jednostkowej spowoduje zaokrąglenie ceny jednostkowej co wpływa również na ostateczną wartość asortymentu. Po zwiększeniu precyzji cen zakupu możliwe jest przyjecie asortymentu w cenie jednostkowej zgodnie ze zdefiniowaną precyzją. Ponieważ polskie przepisy określają że ceny na dokumentach mają być zaokrąglone do dwóch miejsc po przecinku to po obliczeniu wartości dostarczonego asortymentu następuje zaokrąglenie.

Przykład:

Ilość Cena zakup
(przed zaokrągleniem) 		Cena zakupu
(po zaokrągleniu) 		Wartość
precyzja cen zakupu = 2 2 szt 0,0440 0,04 0,08
precyzja cen zakupu = 4 2 szt 0,0440 0,0440 0,09

Podobne zaokrąglenia mogą wystąpić w przypadku zakupu z zastosowanie pomocniczych jednostek miary

Przykład:

Ilość
(Ilość w pomocniczej j.m.) 		Cena zakup
(Cena bazowa) 		Wartość
precyzja cen zakupu = 2 1 op
(100 szt) 		0,04 PLN/op
(0,00 PLN/szt) 		0,00
precyzja cen zakupu = 4 1 op
(100 szt) 		0,0400 PLN/op
(0,0004 PLN/szt) 		0,04

Precyzja cen sprzedaży

System zaokrągla ceny na wydrukach do 2 miejsc po przecinku zgodnie z ustawą § 9 ust. 6 rozporządzenia w sprawie faktur oraz art. 106e ustawy o VAT.

W przypadku ceny sprzedaży jest nieco inaczej, już generując dokument należy wprowadzić cenę jednostkową z precyzja do dwóch miejsc po przecinku (niezależnie od precyzji cen zdefiniowanej w konfiguracji).

W przypadku produkcji asortymentu o niskiej cenie jednostkowej uniemożliwiającej poprawne wystawienie dokumentu sprzedaży można posłużyć się pomocniczą jednostką miary. Dla asortymentu można zdefiniować pomocniczą jednostkę miary np opakowanie 100 szt, a robiąc wydanie w tej jednostce podajemy cenę za opakowanie

Dodatkowo możliwa jest zmiana precyzji cen sprzedaży wpisywanych do cenników. W tym celu należy

  1. Zwiększyć precyzję cen sprzedaży (System/Konfiguracja/Ustawienia globalne)
  2. Na karcie 'Edycja ceny sprzedaży', zmienić opcje 'Aktualizacja ceny' na 'Automatyczna (stała marża)'
  3. Wartość w polu 'Zaokrąglenie' należy zmienić odpowiednio do potrzeb. Spowoduje to że wprowadzona w cenniku cena 0,125 nie zostanie zaokrąglona do 0,130.
  4. Po zmianie ustawienia dotyczącego zaokrąglania można wrócić do ustawienia 'Ręczna (stała cena)'.

Ponieważ jak wspomniano przepisy wymagają aby na dokumentach kwoty były zaokrąglone do dwóch miejsc po przecinku, niezależnie od ceny w cenniku na dokumencie nastąpi zaokrąglenie. Rozwiązaniem w takim przypadku jest zdefiniowanie pomocniczej jednostki miary np opakowanie 100 szt i stosowanie jej przy wydaniu.

Przykład:

Nakrętka - cena sprzedaży 0,011 PLN za sztukę
Cel: wydanie 100 sztuk nakrętki

W domyślnej konfiguracji systemu już przy próbie wpisania ceny 0,001 do cennika następuje jej zaokrąglenie do wartości 0,00. Dlatego też należy zwiększyć precyzję cen sprzedaży np. do 4 miejsc po przecinku oraz zwiększyć precyzję zaokrąglenia (sposób przedstawiono powyżej).

Jeśli dodatkowo dla nakrętki utworzymy pomocniczą jednostkę miary np 1kg = 100szt wydanie będzie możliwe:

Ilość Cena netto
(przed zaokrągleniem) 		Cena netto
(po zaokrągleniu) 		Wartość
precyzja cen zakupu = 2 100 szt 0,0110 0,01 1,00
precyzja cen zakupu = 4 1 op 1,10 1,10 1,10
Na dokumentach jedyną możliwością zwiększenia liczby miejsc po przecinku jest odpowiednia konfiguracja szablonu wydruku. Spowoduje to przykładową zmianę: 0,11 PLN zostanie zmienione na 0,1100 PLN
Interpretacja w sprawie zaokraglania cen jednostkowych

Czy cena jednostkowa, będąca niezbędnym elementem faktury VAT, zgodnie z § 5 ust. 1 pkt 7 ww. rozporządzenia, podlega obowiązkowi zaokrąglenia na podstawie § 5 ust. 6, zdanie drugie, tj. końcówki poniżej 0,5 grosza pomija się, a końcówki 0,5 grosza i wyższe zaokrągla się do pełnego grosza?

INTERPRETACJA INDYWIDUALNA

Na podstawie art. 14b § 1 i § 6 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa (t. j. Dz. U. z 2005 r. Nr 8, poz. 60 ze zm.) oraz § 2 i § 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 czerwca 2007 r. w sprawie upoważnienia do wydawania interpretacji przepisów prawa podatkowego (Dz. U. Nr 112, poz. 770 ze zm.) Dyrektor Izby Skarbowej w Poznaniu działając w imieniu Ministra Finansów stwierdza, że stanowisko Spółdzielni Mieszkaniowej , reprezentowanej przez pełnomocnika, przedstawione we wniosku z dnia 8 maja 2009 r. (data wpływu do Izby Skarbowej w Poznaniu 14 maja 2009 r., data wpływu do Biura KIP w Lesznie 15 maja 2009 r.), uzupełnionym pismem z dnia 14 lipca 2009 r. (data wpływu 16 lipca 2009 r.) o udzielenie pisemnej interpretacji przepisów prawa podatkowego dotyczącej podatku od towarów i usług w zakresie prawidłowości wystawiania faktur VAT – jest prawidłowe.

UZASADNIENIE

W dniu 14 maja 2009 r. został złożony ww. wniosek o udzielenie pisemnej interpretacji przepisów prawa podatkowego w indywidualnej sprawie dotyczącej podatku od towarów i usług w zakresie prawidłowości wystawiania faktur VAT. Wniosek uzupełniono pismem z dnia 14 lipca 2009 r. o pełnomocnictwo.

W przedmiotowym wniosku został przedstawiony następujący stan faktyczny.

Wnioskodawca nabywając towary i usługi od swojego kontrahenta otrzymuje faktury VAT, które w pozycji cena jednostkowa towaru lub usługi zawierają stawkę wyrażoną z dokładnością do czterech miejsc po przecinku. Cena jednostkowa na fakturach VAT nie jest zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku zgodnie z zasadą wyrażoną w § 5 ust. 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 listopada 2008 r. w sprawie zwrotu podatku niektórym podatnikom, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług (Dz. U. Nr 212, poz. 1337). Zdaniem kontrahenta, ww. wymóg zaokrąglenia do pełnych groszy odnosi się wyłącznie do kwot widniejących na fakturze, a kwoty w rozumieniu § 5 ust. 1 pkt 10 i pkt 12 cyt. rozporządzenia to wyłącznie kwota podatku oraz kwota należności ogółem. Cena jednostkowa nie podlega obowiązkowi zaokrąglania do pełnych groszy.

W związku z powyższym zadano następujące pytanie.

Czy cena jednostkowa, będąca niezbędnym elementem faktury VAT, zgodnie z § 5 ust. 1 pkt 7 ww. rozporządzenia, podlega obowiązkowi zaokrąglenia na podstawie § 5 ust. 6, zdanie drugie, tj. końcówki poniżej 0,5 grosza pomija się, a końcówki 0,5 grosza i wyższe zaokrągla się do pełnego grosza…

Zdaniem Wnioskodawcy, zgodnie z encyklopedyczną definicją cena to wartość wyrażona w jednostkach pieniężnych, którymi zgodnie z ustawą z dnia 7 lipca 1994 r. o denominacji złotego (Dz. U. Nr 84, poz. 386 ze zm.), są złote, podzielone na 100 groszy. Z powyższego wynika, że najmniejszymi jednostkami w polskim systemie płatniczym są grosze w wartościach od 1 do 100 i nie dzielą się one na części ułamkowe. Zdaniem Zainteresowanego, zasada zaokrąglania kwot na fakturach wyrażona w § 5 ust. 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 listopada 2008 r. w sprawie zwrotu podatku niektórym podatnikom, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług, dotyczy również ceny jednostkowej, która jest zawsze kwotą pieniężną, a niewłaściwe jej określenie ma wpływ na inne pozycje zawarte w dokumencie sprzedaży. Zasadność stanowiska Wnioskodawcy potwierdza także postanowienie Naczelnika Urzędu Skarbowego w Ełku z dnia 11 lutego 2004 r. o sygn. US.IV/443-2-2/2004, które było wydane w analogicznym stanie faktycznym i prawnym.

W świetle obowiązującego stanu prawnego stanowisko Wnioskodawcy w sprawie oceny prawnej przedstawionego stanu faktycznego uznaje się za prawidłowe.

Zgodnie z art. 106 ust. 1 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. Nr 54 poz. 535 ze zm.) podatnicy, o których mowa w art. 15, są obowiązani wystawić fakturę stwierdzającą w szczególności dokonanie sprzedaży, datę dokonania sprzedaży, cenę jednostkową bez podatku, podstawę opodatkowania, stawkę i kwotę podatku, kwotę należności oraz dane dotyczące podatnika i nabywcy, z zastrzeżeniem ust. 2, 4 i 5 oraz art. 119 ust. 10 i art. 120 ust. 16.

W myśl § 5 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 listopada 2008 r. w sprawie zwrotu podatku niektórym podatnikom, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług (Dz. U. Nr 212, poz. 1337), faktura VAT stwierdzająca dokonanie sprzedaży powinna zawierać co najmniej: 

  imiona i nazwiska lub nazwy bądź nazwy skrócone sprzedawcy i nabywcy oraz ich adresy;
  numery identyfikacji podatkowej sprzedawcy i nabywcy, z zastrzeżeniem ust. 10 i 11;
  numer kolejny faktury oznaczonej jako "FAKTURA VAT";
  dzień, miesiąc i rok wystawienia faktury, a w przypadku, gdy data ta różni się od daty sprzedaży, również datę sprzedaży; w przypadku sprzedaży o charakterze ciągłym podatnik może podać na fakturze miesiąc i rok dokonania sprzedaży, pod warunkiem podania daty wystawienia faktury;
  nazwę (rodzaj) towaru lub usługi;
  miarę i ilość sprzedanych towarów lub zakres wykonanych usług;
  cenę jednostkową towaru lub usługi bez kwoty podatku (cenę jednostkową netto);
  wartość towarów lub wykonanych usług, których dotyczy sprzedaż, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto);
  stawki podatku;
  sumę wartości sprzedaży netto towarów lub wykonanych usług z podziałem na poszczególne stawki podatku i zwolnionych od podatku oraz niepodlegających opodatkowaniu;
  kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto towarów (usług), z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;
  kwotę należności ogółem wraz z należnym podatkiem.

Na podstawie § 5 ust. 6 cyt. rozporządzenia, kwoty podatku wykazuje się w złotych bez względu na to, w jakiej walucie określona jest kwota należności w fakturze. Kwoty wykazywane w fakturze zaokrągla się do pełnych groszy, przy czym końcówki poniżej 0,5 grosza pomija się, a końcówki 0,5 grosza i wyższe zaokrągla się do 1 grosza.

Z opisu stanu faktycznego wynika, że Wnioskodawca nabywając towary i usługi od swojego kontrahenta otrzymuje faktury VAT, które w pozycji cena jednostkowa towaru lub usługi zawierają stawkę wyrażoną z dokładnością do czterech miejsc po przecinku. Cena jednostkowa na fakturach VAT nie jest zaokrąglona do dwóch miejsc po przecinku zgodnie z zasadą wyrażoną w § 5 ust. 6 ww. rozporządzenia.

Reasumując, zgodnie z powołanymi przepisami oraz w oparciu o przedstawiony we wniosku stan faktyczny należy uznać, że widniejąca na fakturze VAT cena jednostkowa winna być zaokrąglona do pełnych groszy, przy czym końcówki poniżej 0,5 grosza pomija się, a końcówki 0,5 grosza i wyższe zaokrągla się do 1 grosza.

Interpretacja dotyczy zaistniałego stanu faktycznego przedstawionego przez Wnioskodawcę i stanu prawnego obowiązującego w dacie zaistnienia zdarzenia w przedstawionym stanie faktycznym.

Stronie przysługuje prawo do wniesienia skargi na niniejszą interpretację przepisów prawa podatkowego z powodu jej niezgodności z prawem. Skargę wnosi się do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Poznaniu, ul. Ratajczaka 10/12, 61-815 Poznań po uprzednim wezwaniu na piśmie organu, który wydał interpretację w terminie 14 dni od dnia, w którym skarżący dowiedział się lub mógł się dowiedzieć o jej wydaniu – do usunięcia naruszenia prawa (art. 52 § 3 ustawy z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi – Dz. U. Nr 153, poz. 1270 ze zm.). Skargę do WSA wnosi się (w dwóch egzemplarzach – art. 47 ww. ustawy) w terminie trzydziestu dni od dnia doręczenia odpowiedzi organu na wezwanie do usunięcia naruszenia prawa, a jeżeli organ nie udzielił odpowiedzi na wezwanie, w terminie sześćdziesięciu dni od dnia wniesienia tego wezwania (art. 53 § 2 ww. ustawy).

Skargę wnosi się za pośrednictwem organu, którego działanie lub bezczynność są przedmiotem skargi (art. 54 § 1 ww. ustawy) na adres: Izba Skarbowa w Poznaniu, Biuro Krajowej Informacji Podatkowej w Lesznie, ul. Dekana 6, 64-100 Leszno.


Usługi wliczane do wartości dokumentów wydań i widoczne na wydrukach

W domyślnej konfiguracji systemu dokument wydania magazynowego odpowiada fakturze sprzedaży. W takim przypadku na obu dokumentach znajduje się zarówno asortyment jak i ewentualne usługi.

Odznaczenie omawianej opcji w konfiguracji systemu sprawia że usługi znajdujące się na dokumencie wydania nie są widoczne na wydruku tego dokumentu. Faktura natomiast pozostaje bez zmian, widoczne są na niej zarówno usługi jak również pozostały asortyment.

Obsługa opakowań

Funkcja umożliwia stosowanie opakowań zwrotnych, w które pakowane są wytwarzane produkty. Włączenie jej umożliwia:

Więcej informacji znajdziesz tutaj.

Agregacja opakowań na dokumentach magazynowych

Funkcja ma wpływ na postać dokumentu WOP (Wydania opakowania) w sytuacji gdy na dokumencie WZ znajduje się kilka pozycji wykorzystujących te same opakowania. Włączenie funkcji agreguje te same opakowania w jedną pozycję podają ich łączą ilość.

++++ Ekran: Agregacja opakowań na dokumentach magazynowych| Ekran: Agregacja opakowań na dokumentach magazynowych ++++

Status terminu realizacji

Funkcja Ustaw status terminu realizacji jako 'Wymagane' gdy zostało [_] lub mniej dni do terminu porównuje bieżącą datę i porównuje ją z terminem realizacji produktu (lub potwierdzonym terminem realizacji jeśli został wprowadzony). Na tej podstawie określa status realizacji produktu, który jest widoczny podczas planowania produkcji. Zależnie od wyniku porównania wyżej wymienionych dat mogą pojawić się trzy statusy:

Przykład dla konfiguracji: Ustaw status terminu realizacji jako 'Wymagane' gdy zostało [2] lub mniej dni do terminu

Lista produktów w planowaniu produkcji
(bieżąca data 2016-05-20)
Nr seryjny Termin realizacji
/potwierdzony termin realizacji 		Status terminu realizacji
000000112 2016-05-19 ! Po terminie
000000113 2016-05-20 ! Wymagane
000000114 2016-05-21 ! Wymagane
000000115 2016-05-21 ! Wymagane
000000116 2016-05-22 ! Wymagane
000000117 2016-05-23

++++ Ekran: Status terminu realizacji| Ekran: Status terminu realizacji ++++

Przycisk pomocy w każdym oknie Modusa

W poszczególnych oknach systemu występuje przycisk pomocy stanowiący odnośnik do danego rozdziału instrukcji. Dodatkowo w konfiguracji systemu możliwe jest wprowadzenie loginu i hasła które wykorzystywane są do logowania się do podręcznika.

W celu wprowadzenia loginu i hasła wykorzystywanego przy logowaniu do podręcznika:

  1. W menu System wybierz Konfiguracja, a następnie Ustawienia globalne
  2. Wybierz System
  3. Kliknij Pomoc-OnLine
  4. Wprowadź dane do logowania do podręcznika:
    • Nazwa użytkownika (login)
    • Hasło
Indywidualny login i hasło są przesyłane mailowo po zakupie systemu.

Kod wariantu na dokumencie

Dla produktów definiowalnych na etapie zamówienia system jest w stanie automatycznie tworzyć kartoteki kolejnych wariantów produktu (w oparciu o składniki/wartości zmiennych wybrane podczas składania zamówienia). Wariant tworzony jest podczas pierwszego zamówienia produktu o danej kombinacji składników.
Występuje możliwość nadawania odrębnego kodu i nazwy dla każdego z wariantów. Są one nadawane podczas powstawania nowego wariantu. Następnie zdefiniowany kod i nazwa mogą być stosowane podczas wystawiania dokumentów.

W celu stosowania nazw wariantów na dokumentach:

  1. W menu System wybierz Konfiguracja, a następnie Ustawienia globalne
  2. Wybierz moduł Produkcja
  3. Kliknij Warianty
  4. Zaznacz opcję Na dokumentach używaj kodów i nazw wariantów.

Dla nowo generowanych dokumentów zamiast kodu i nazwy asortymentu stosowany będzie kod i nazwa wariantu tego asortymentu.